许昌市建安区审计局审计结果公告

2020年第2号 

许昌市建安区公路管理局2019年度财务收支情况审计结果

建安区审计局自2020年7月13日至11月30日，对建安区公路管理局2019年度财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

建安区公路管理局隶属建安区交通运输局，负责对管辖范围内干线公路实施路政行政管理以及公路的小修保养、公路灾害抢修与报通，公路绿化，参与公路改建、扩建、大中修及其他相关工程建设工作。内设机构路政股、工程股、养护股、安全股、办公室等。2019年底在职职工193人。

2019年底建安区公路管理局账面反映资产总计163425947.20元，负债总计136369234.27元，净资产总计27056712.93元。收入总计63714867.92元，支出总计66912591.68元，当年盈余-3197723.76元。

二、审计评价意见

审计结果表明：建安区公路管理局提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映了其财务收支的情况；基本遵守有关财经法规，但还存在往来款长期挂账、会计手续不合规等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）承包金收入未上缴区财政。

（二）往来款长期挂账。

（三）不合理列支劳务费。

（四）会计手续不合规。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关依法出具了审计报告，下达了审计决定书，对承包金收入未上缴区财政问题，要求缴纳应当上缴的款项；对往来款长期挂账、不合理列支劳务费、会计手续不合规问题要求积极整改，加大财务收支力度和完善相关制度。

针对审计发现问题，建安区审计局建议：严格按照《事业单位财务规则》的规定，将各项收入纳入单位预算，统一管理；按照相关规定，及时清理往来账项；健全内部管理制度，严格按照国家规定的财务开支范围和标准列支有关费用，严禁报销手续不完善的费用，厉行节约，减少浪费和损失。

五、审计发现问题的整改情况

目前，以上问题建安区公路管理局正在落实整改。具体整改结果由建安区公路管理局向社会公告。